Hva er amortisering?

Amortisering er et uttrykk man må kjenne til hvis man skal låne penger. Her forklarer vi hva det betyr, og hva det har å si for ditt lån.

Amortisering og nedbetaling

Når du tar opp et lån, vil banken sette opp en amortiseringsplan til deg. Amortisering handler om måten lånet betales tilbake på. En amortiseringsplan er derfor i praksis det samme som en nedbetalingsplan.

Amortisering deles gjerne opp i to typer:

1. Annuitetslån
2. Serielån

I de fleste tilfeller av usikrede lån, vil det være snakk om annuitetslån. Det kan være ulike typer forbrukslån eller kredittkortgjeld.

Serielån er ofte brukt i forbindelse med boliglån. I mange tilfeller får man som kunde anledning til å velge om man vil låne penger som serielån eller annuitetslån.

Det kan også være aktuelt å endre fra det ene til det andre underveis i nedbetalingen. Men hvis man ønsker å ha mulighet til det, bør man sjekke det med banken sin på forhånd. I noen tilfeller vil man da måtte løse inn lånet, og så ta opp et nytt lån. Det vil i så fall kunne medføre ekstra gebyrer.

1. Annuitetslån

Med et annuitetslån betaler du et likt terminbeløp hver måned. På den måten er det enkelt å planlegge de fremtidige månedlige utgiftene sine med en slik lånetype.

Når man har annuitetslån går det meste av terminbeløpet i starten til å betale renter. Etter hvert avtar rentedelen, og man begynner å betale ned selve lånebeløpet. Mot slutten av nedbetalingsperioden går det meste av terminbeløpet til å betale avdrag på lånet.

Hos en del tilbydere av forbrukslån har man kun anledning til å ta opp annuitetslån.

2. Serielån

Serielån vil ha høyere terminbeløp i starten, men lavere etter hvert. Med serielån betaler man det samme i avdrag på lånet gjennom hele amortiseringsplanen, altså hele nedbetalingstiden.

Siden man i tillegg betaler renter, blir det dyrere i starten. Det er fordi i starten regnes det renter av hele beløpet. Etter hvert som lånebeløpet blir mindre, er det et mindre beløp å regne renter av.

I de fleste tilfeller vil et serielån ha lavest totalkostnad.

Likevel velger mange annuitetslån. Det er som regel fordi terminbeløpet i starten av et serielån blir for dyrt som månedlig utgift. Forutsigbarheten ved annuitetslån er også attraktiv for mange.

Beregning av amortisering

Når du skal vurdere kostnaden av ulike lån, er det til god hjelp å benytte en lånekalkulator. Da kan du legge inn lånerenten, beløp og ønsket nedbetalingstid.

Da vil du som regel se at annuitetslån har høyere totalkostnad enn serielån, som nevnt. Men du vil også kunne se beregning av månedlige utgifter.

På den måten blir det lettere å vurdere hvor mye du har råd til å låne. Det blir også lettere for deg å vurdere ulike lånetilbud.

Det er viktig å se på hva totalkostnaden av et lån er, men vel så viktig er det å se at du får månedlige terminbeløp som du klarer å betale.

Amortiseringsplanen

I amortiseringsplanen du får fra banken din står det viktig informasjon. Der skal det stå oppført hvor mye du skal betale i renter og avdrag hver eneste måned så lenge du har lånet. Denne oversikten skal du få som en del av låneavtalen du inngår med banken. Den viser rett og slett hva banken vil kreve av deg, helt frem til hele lånet er betalt.

Denne oversikten gjør det enkelt for deg å følge med på hvor mye du til enhver tid har igjen å betale. I tillegg er den nyttig å ha for å se hva du kan kreve i fradrag på skattemeldingen. Lånerenter er i utgangspunktet fradragsberettiget.

Amortisering i andre sammenhenger

Amortisering er et uttrykk man også kan kommer over i andre sammenhenger enn når man tar opp lån.

Det brukes også i forbindelse med avskrivninger.

Et tilfelle kan for eksempel være avskrivning av verdi i forbindelse med at en bil eies av en bedrift, men brukes av ansatte. Da kan bedriften skrive av verdien på bilen over tid, og på den måten etter hvert betale mindre skatt på den.

De gjelder hvis bilen trengs i utførelsen av bedriftens arbeid, på linje med annet nødvendig utstyr. Det samme kan gjelde for eksempel anleggsmaskiner eller annet utstyr. Det kan du lese mer om hos regnskapsbedriften Fiken.

Oppsummert

Amortisering viser til nedbetaling av et lån, og måten det betales ned på. I hovedsak er det to typer lån som tilbys vanlige lånekunder, og som har ulik amortisering:

• Annuitetslån, hvor man betaler likt terminbeløp gjennom hele perioden.
• Serielån, hvor man betaler mer i begynnelsen, men mindre mot slutten av amortiseringsplanen.